基準価額とは、投資信託で保有する株式や公社債等をすべて時価評価し、利息や配当金などの収入を加えた総資産から、信託報酬などの運用に必要なコストを差し引いて算出された価格を、受益権口数で割った「ファンド一口当たりの価額」です。

　 ★一言アドバイス！

上記では、少し難しいので簡単に申し上げます。
基準価額は、「投資信託一口当たりの値段、価格」と考えてください。
毎日計算され、新聞に載ります。